环球最资讯丨泰达股份收问询函：要求说明资金受限与以往存在较大差异的原因

• 2023-05-18 14:05:34 来源：观点

【资料图】

观点网讯：5月18日，深圳证券交易所发布关于对天津泰达股份有限公司2022年年报的问询函。

根据问询函，深交所要求，详细说明货币资金受限及经营性受限资金的具体情况及原因，与以前年度是否存在较大差异及差异原因。详细说明截至目前有息负债情况，包括债务类型、债务金额、利率、到期期限等，并结合债务状况说明利息费用高的原因及合理性。

结合货币资金及现金流状况、日常资金需求、融资能力和偿债能力等，说明公司是否存在短期偿债压力，是否存在流动性风险及已采取或拟采取的应对措施。

问询函提到，泰达股份2022年批发业营业收入166亿元，营业成本164亿元，毛利率为1%。分部信息显示，2022年公司批发业实现利息收入2,336.65万元。对此，深交所要求，说明批发业务的具体业务内容以及主要客户和供应商情况，包括但不限于前五名客户及前五名供应商成立时间、注册资本、主营业务、产品类别、数量、金额及占比、结算周期及方式、截至报告期末应收账款余额、回款情况、是否为公司关联方等。

说明近三年前五大客户、供应商变动情况及原因，结合上述情况说明公司主要销售渠道和供应链是否稳定、持续。说明批发业务产生利息收入的原因。以及说明批发业务的毛利率较低的原因。

问询函提到，报告期内，公司应收账款账面余额为81.02亿元，同比增长29.96%。其中，按单项计提坏账准备的应收账款期初余额27.63亿元，期末余额为0；按组合计提坏账准备的应收账款期末余额同比增长133.41%。一年以上账龄应收账款账面余额59.13亿元，占比72.98%。按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款期末余额76.13亿元，占比93.96%。

要求说明，按单项计提坏账准备的应收账款本期具体变化情况及原因。账龄超过一年的应收账款的具体内容、账龄结构、长期未结算原因、交易对方是否与你公司存在关联关系、相关款项是否逾期、是否存在无法履约的风险、坏账准备计提金额，长期未收回的原因及拟采取的催收措施，并结合前述情况说明公司应收账款坏账准备计提是否充分。

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